Áreas de oportunidad en instituciones financieras en riesgo operacional con las mejores prácticas corporativas
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Resumen
En el presente trabajo se pretende identificar las áreas de oportunidad en el control de riesgo operacional de seis instituciones financieras internacionales, evidentes en la manipulación de la tasa Libor de 2005 a 2012 con el análisis derivado de una matriz que contiene la práctica y aplicación de la normativa sobre la capitalización de riesgo operativo emitida por la Comisión Nacional bancaria y de Valores (CNBV) y con la directiva empresarial contenida en el Código de Mejores Prácticas Corporativas en México, publicado por el Consejo Coordinador Empresarial en 2010.
La información del desempeño de estas instituciones tiene un apoyo en el material recopilado de artículos y notas periodísticas relevantes y documentadas sobre la actuación de directivos, empleados, clientes, errores en procesos, montos del quebranto y aplicación de multas por la autoridad correspondiente. No es objetivo de este trabajo la determinación del capital de riesgo operacional. Se concluye con una revisión puntual de los resultados y recomendaciones.
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